Кассовый разрыв и все о нем

einstein

einstein

март 20, 2019

Кассовый разрыв и все о нем

«Кассовый разрыв» - что за зверь?

Под термином «кассовый разрыв» понимают такую ситуацию: предприятию приходят счета, но оно не может оплатить их из-за нехватки оборотного капитала. Чаще всего он образуется, когда даты поступления денег в бюджет не совпадают с датами платежей.

Откуда берется кассовый разрыв

  • Из-за частичного или полного отсутствия планирования движения денежных средств на короткой и средней дистанции.
  • Из-за отсутствия или низкой эффективности мер по противодействию кассовым разрывам.

Что предпринять, чтобы свести дефицит средств к минимуму

Требуется найти комплексное индивидуальное решение. А именно провести ряд мероприятий, которые помогут предотвратить кассовый разрыв и найти способы покрыть дефицит оборотного капитала. В том числе разработать:

  • план составления бюджета затрат, выплат, выручки, поступления капитала;
  • схемы контроля размещения платежных заявок;
  • кассовый план;
  • платежный календарь;
  • систему оценки и распределения очередности платежей.

Что такое «разработка кассового плана»

Это учет операций на короткой, средней и длинной дистанции. Если система планирования движения капитала предприятия работает эффективно, руководство может своевременно принимать решения о необходимости поиска дополнительных источников финансирования, чтобы покрывать кассовые разрывы.

Кассовый разрыв и все о нем

Что такое «платежный календарь»

Это документ, где зафиксирован план поступления средств и то, как они будут потрачены. Хоть он и носит условный характер, но может достаточно четко указать, куда нужно направить дополнительные инвестиции.

Чтобы платежный календарь был максимально эффективным, планирование доходов и расходов нужно подвергать тщательному надзору, согласованию и обязательному ранжированию с выделением приоритетных платежей. Параллельно с ним следует вести аналогичный документ, где будут собраны данные за истекшие периоды — фактический платежный календарь. Если сравнить его с предварительными расчетами, можно:

  • найти слабые места в планировании;
  • контролировать эффективность системы планирования движения средств;
  • заранее находить точки, где может сформироваться кассовый разрыв, и принять соответствующие меры.

Предварительный и фактический платежные календари помогают принимать решения о проведении срочных внеплановых выплат.

Если платежный календарь будет грамотно составлен, а на предприятии воцарится высокий уровень финансовой дисциплины, ответственные за распределение средств станут более эффективно использовать свободный капитал. Это минимизирует риски и поможет добиться качественного управления финансами.

Кассовый разрыв и все о нем

Где взять деньги, чтобы покрыть разрыв

Каким бы качественным ни было планирование и высокой эффективность используемой системы, всегда есть риск образования кассового разрыва. Причиной могут стать непредвиденные обстоятельства. Поэтому у каждой компании должно быть несколько способов относительно быстрого привлечения капитала, чтобы своевременно производить необходимые платежи.

Вот наиболее распространенная причина дефицита средств: организация ориентирована на быстрое развитие и рост. В таком случае у нее не будет достаточно количества свободного оборотного капитала. Все пойдет на модернизацию и расширение.

У компаний, которые работают в России, есть три варианта привлечения капитала:

  • финансирование за свой счет;
  • долговое финансирование;
  • долевое финансирование.

Финансирование за свой счет

Имеется в виду использование собственных средств компании. В частности чистой прибыли. Решение направить ее на покрытие кассового разрыва принимают собственники. Но нужно иметь в виду получателей дивидендов. Они тоже должны проголосовать единогласно, так как после этого останутся без прибыли.

Собственники могут ввести капитал в качестве безвозмездной помощи. Обычно так делают небольшие фирмы, от успеха которых сильно зависит благосостояние учредителей. Поэтому последние готовы пожертвовать частью своих денег, чтобы удержать предприятие на плаву. Еще один вариант внутреннего финансирования — продажа непрофильных активов.

Кассовый разрыв и все о нем

Долговое финансирование

Оно подразумевает привлечение средств через кредитование частных и юридических лиц, факторинг, лизинг, выпуск облигаций и векселей. Его недостатки:

  • необходимость вернуть капитал с процентами;
  • риск уничтожения целостности предприятия в случае ухудшения его экономического состояния.

Некоторые кредиторы могут спровоцировать начало рассмотрения дела о банкротстве.

Долевое финансирование

Речь о продаже акций стратегическому инвестору или на бирже. Данный способ не требует возвращать деньги: только выплачивать дивиденды. Но имеет ряд недостатков:

  • риск продажи доли бизнеса;
  • раскрытие полной информации о предприятии;
  • длительный выход на IPO;
  • лимит привлекаемого капитала.

Сочетая разные способы привлечения инвестиций и используя эффективную систему планирования, можно реализовать наиболее стабильную финансовую стратегию.

425

62

Часто задаваемые вопросы

  1. 🥇 Как мне проверить компанию и другие компании?

    Ознакомится с рейтингами можно в разделах: рейтинги брокеров, бинарных опционов, тотализаторов, крипто бирж, финансовых организаций, сетевых компаний, крипто обменов, ICO и другое.

  2. 🔥 Я потерял(а) деньги в интернете, возможно ли вернуть?

    Каждый случай потери средств по вине мошенников в интернете, является абсолютно уникальным, иногда деньги можно вернуть легко, иногда нет. Подробнее можно разобраться перейдя в раздел помощи.

  3. 💵 Что нужно для того, что бы начать зарабатывать в интернете?

    Оформив заявку, вы получите бесплатную консультацию ведущих специалистов, которые помогут определить ваши цели и подобрать наиболее подходящий для вас вариант.

  4. 🎓 Я хочу сам обучится заработку в интернете, с чего мне начать?

    Начните с изучения информации для новичков. На нашем портале собрана информация про бинарные опционы, форекс, тотализаторы, криптовалюту, сетевые компании, хайпы и пирамиды. Тут вы найдете ответы на свои вопросы!

Новости
Инвестиции в IPO The Real Good Food Company

Инвестиции в IPO The Real Good Food Company

ноябрь 05, 2021

Прогноз по акциям Desert Peak Minerals - прибыль не за горами

Прогноз по акциям Desert Peak Minerals - прибыль не за горами

ноябрь 05, 2021

Акции Cian окажутся доступными совсем скоро

Акции Cian окажутся доступными совсем скоро

ноябрь 05, 2021

Стоит ли инвестировать в WCG Clinical IPO

Стоит ли инвестировать в WCG Clinical IPO

август 05, 2021

Компания Paycor планирует провести IPO в США

Компания Paycor планирует провести IPO в США

июль 21, 2021

Яков Губовод провел тренинг для сотрудников правоохранительных органов

Яков Губовод провел тренинг для сотрудников правоохранительных органов

июль 10, 2021

DLocal - новый и перспективный ICO проект

DLocal - новый и перспективный ICO проект

июнь 07, 2021

Что такое NFT и как зарабатывают на картинках

Что такое NFT и как зарабатывают на картинках

март 16, 2021

PayPal объявил о приобретении Curv

PayPal объявил о приобретении Curv

март 16, 2021

Банки не смогут отказывать в обслуживании клиентам без разъяснения

Банки не смогут отказывать в обслуживании клиентам без разъяснения

январь 11, 2021

В России ломбарды будут работать по новым правилам

В России ломбарды будут работать по новым правилам

январь 11, 2021

Индекс Московской Биржи установил новый исторический рекорд

Индекс Московской Биржи установил новый исторический рекорд

январь 11, 2021

Покупка корпоративных долгов - что к чему

Покупка корпоративных долгов - что к чему

январь 07, 2021

Трейдинг в 2021 году - какие изменения учитывать

Трейдинг в 2021 году - какие изменения учитывать

январь 07, 2021

Влияние пандемии на деятельность финансовых организаций

Влияние пандемии на деятельность финансовых организаций

январь 07, 2021

Получи доступ к торговым сигналам с гарантированным доходом от 1000$ в неделю.
Получи доступ к торговым сигналам с гарантированным доходом от 1000$ в неделю.
Подключение бесплатно